日记账类型术语表
缩写 日记账类型
OB 期初余额
JE 日记账分录
IN 应收发票
CN 应收贷项凭证
PU 应付发票
PC 应付贷项凭证
RC 收款
PS 向供应商付款
DP 存款
CP 支票付款
DN 交货
RE 应收退货
PD 采购订单收货
SI 收货
SO 发货
MI 存货过帐
WO 工作订单
采购单据生成财务凭证的规则
购交货单
借：库存科目
贷：转帐科目
采购发票（参考采购交货单生成）
借：转帐科目
应交增殖税（进项税额）
贷：供应商代码（应付账款控制科目）
采购发票（不参考采购交货单生成）
借：应交增殖税（进项税额）
库存科目
贷：供应商代码（应付账款控制科目）
退货（未收发票）
借：转帐科目
贷：库存科目
退货（已收发票）
借：供应商代码（应付账款控制科目）
贷：库存科目
应交增殖税（进项税额）
付款
借：供应商代码（应付账款控制科目）
贷：付款科目（现金科目等在付款类型处定义的科目）
销售单据生成财务凭证的规则
交货单
借：COGM 科目
贷：库存科目
发票（参考交货单生成）
借：客户代码（应收账款控制科目）
贷：收入科目
应交增殖税（销项税额）
发票（不参考交货单生成）
借：COGM 科目
客户代码（应收账款控制科目）
贷：库存科目
收入科目
应交增殖税（销项税额）
退货（未收发票）
借：退货科目
贷：COGM 科目
退货（已收发票）
借：库存科目
应交增殖税（进项税额）
收入科目
贷：COGM 科目
客户代码（应收账款控制科目）
收款
借：收款科目（现金科目等在收款类型处定义的科目）
贷：客户代码（应收账款控制科目）
库存单据生成财务凭证的规则
非交易性收货
借：库存科目（为该物料设置的库存科目）
贷：库存增值科目（在收货界面所设置的科目）
非交易性发货
借：库存减值科目（在发货界面所设置的科目）
贷：库存科目（为该物料设置的库存科目）
库存转储
借：库存科目（该物料在转入库的核算科目）
贷：库存科目（该物料在转入库的核算科目）
盘点处理
借：库存科目（为该物料设置的库存科目）
贷：库存增值科目（在库存盘点后的更新窗口设置的科目）
或
借：库存减值科目（在库存盘点后的更新窗口设置的科目）
贷：库存科目（为该物料设置的库存科目）
月末结账和年末结账****
月末结账：“未分配利润科目”和“期末结账科目”均选择“本年利润”，系统会生成两种凭证。
凭证一：
借：收入类科目
本年利润
贷：支出费用类科目
本年利润
凭证二：
借：本年利润
贷：本年利润
年末结账：“未分配利润科目”选择“未分配利润”，“期末结账科目”选择“本年利润”，同样生成二张凭证：
凭证一：
借：收入类科目
本年利润
贷：支出费用类科目
本年利润
凭证二：
借：未分配利润
贷：本年利润（亏损）
或
借：本年利润（盈利）
贷：未分配利润